El an\u00e1lisis incluy\u00f3 el seguimiento de operaciones electr\u00f3nicas y facturaci\u00f3n abultada entre empresas vinculadas, sobre conceptos alejados de la actividad declarada formalmente por\u00a0Malte SRL<\/b>\u00a0y sus contrapartes. Seg\u00fan el expediente, la empresa mantuvo una estructura de empleo at\u00edpica: solo un trabajador declarado en todos los per\u00edodos analizados, domiciliado en\u00a0Buenos Aires<\/b>, mientras que la sociedad fij\u00f3 sus sedes impositivas en\u00a0Santiago del Estero<\/b>. Las direcciones IP empleadas para la emisi\u00f3n de comprobantes fueron compartidas con otras firmas del grupo, algunas de ellas identificadas como\u00a0Carbello SRL<\/b>,\u00a0Servicios Lindor SA<\/b>\u00a0y\u00a0Soma SRL<\/b>.<\/p>\n El informe de\u00a0ARCA<\/b>\u00a0remarca la falta de actuaci\u00f3n de\u00a0Malte SRL<\/b>\u00a0como agente de retenci\u00f3n en ejercicios con vol\u00famenes de compra relevantes (2020, 2021, 2024 y 2025), hecho incompatible con su nivel de facturaci\u00f3n. Adem\u00e1s, se detect\u00f3 la existencia de servicios facturados por la escribana\u00a0Gilda Milani<\/b>, que vinculan a la empresa con\u00a0Luciano Pantano<\/b>, otro actor se\u00f1alado en la investigaci\u00f3n.<\/p>\n Uno de los puntos que m\u00e1s llam\u00f3 la atenci\u00f3n de los investigadores es el\u00a0blanqueo de bienes por 1,4 millones de d\u00f3lares<\/b>, realizado al amparo de la Ley 27.743 de sinceramiento fiscal. La maniobra se inscribe en un contexto de operaciones con la\u00a0AFA<\/b>\u00a0cuya trazabilidad resulta \u201cindeterminable\u201d. El reporte plantea:\u00a0\u201cLa sociedad registr\u00f3 operaciones de gran volumen con la Asociaci\u00f3n de F\u00fatbol Argentino, sin respaldo patrimonial ni personal operativo acorde a los montos involucrados\u201d<\/b>.<\/p>\n Estas revelaciones se producen mientras la Justicia avanza sobre la dirigencia de la\u00a0AFA<\/b>. El juez federal\u00a0Diego Amarante<\/b>\u00a0cit\u00f3 a indagatoria al presidente\u00a0Claudio Tapia<\/b>, al tesorero\u00a0Pablo Toviggino<\/b>\u00a0y otros miembros de la comisi\u00f3n directiva, y les prohibi\u00f3 salir del pa\u00eds, en una causa por presunta apropiaci\u00f3n indebida de aportes impositivos y de la seguridad social que superan los 19.300 millones de pesos argentinos. La denuncia sostiene que la\u00a0AFA<\/b>\u00a0retuvo y no deposit\u00f3 esos fondos entre marzo de 2024 y septiembre de 2025, y que ese comportamiento se sostiene en un circuito de \u00f3rdenes directas entre los m\u00e1ximos responsables de la entidad.<\/p>\n El pedido de\u00a0ARCA<\/b>\u00a0se fundament\u00f3 en pruebas documentales y testimonios internos de la\u00a0AFA<\/b>, que desmienten una eventual imposibilidad financiera y apuntan a una decisi\u00f3n deliberada de no cumplir con las obligaciones tributarias. El expediente judicial recoge declaraciones de la gerente de Control y Administraci\u00f3n,\u00a0M\u00f3nica Bouvet<\/b>, quien describi\u00f3 un esquema donde la autorizaci\u00f3n de transferencias depend\u00eda exclusivamente de la orden del tesorero, y los balances oficiales llevaban la firma conjunta de\u00a0Tapia<\/b>,\u00a0Toviggino<\/b>\u00a0y el secretario general.<\/p>\n El expediente tambi\u00e9n menciona maniobras de desv\u00edo de fondos mediante empresas pantalla en el extranjero y sociedades constituidas en para\u00edsos fiscales, relacionadas con la estructura financiera de la\u00a0AFA<\/b>\u00a0bajo la gesti\u00f3n de\u00a0Tapia<\/b>\u00a0y\u00a0Toviggino<\/b>. Entre 2021 y 2025, la entidad habr\u00eda canalizado m\u00e1s de 300 millones de d\u00f3lares fuera del circuito bancario argentino, vali\u00e9ndose de intermediarios y firmas offshore como\u00a0TourProdEnter LLC<\/b>\u00a0y\u00a0Global FC LLC<\/b>. Estas operaciones est\u00e1n bajo investigaci\u00f3n penal por presunto lavado de activos y administraci\u00f3n fraudulenta.<\/p>\n En el caso de\u00a0Malte SRL<\/b>, la\u00a0AFIP<\/b>\u00a0concluy\u00f3 que se trata de una sociedad ap\u00f3crifa o de fachada,\u00a0creada para simular operaciones y facilitar maniobras de evasi\u00f3n<\/b>. Su inclusi\u00f3n en la base e-apoc como \u201cusina sin capacidad operativa\u201d implica la imposibilidad de justificar los flujos de fondos y bienes declarados ante el fisco. La investigaci\u00f3n detect\u00f3, adem\u00e1s, la participaci\u00f3n de familiares y allegados de dirigentes futbol\u00edsticos en la administraci\u00f3n y control de las empresas vinculadas.<\/p>\n El avance de la causa penal, impulsada por\u00a0ARCA<\/b>, mantiene a la conducci\u00f3n de la\u00a0AFA<\/b>\u00a0bajo estricta vigilancia judicial. El juez\u00a0Amarante<\/b> convoc\u00f3 a declarar a los principales directivos y orden\u00f3 medidas restrictivas, como la prohibici\u00f3n de salida del pa\u00eds, ante la \u201cgravedad de los hechos investigados y la severidad de la pena en expectativa\u201d prevista en la legislaci\u00f3n penal tributaria argentina. La defensa de la AFA intent\u00f3 cerrar la causa aduciendo falta de acci\u00f3n, pero la Justicia rechaz\u00f3 ese planteo y confirm\u00f3 la continuidad de la instrucci\u00f3n. Fuente: Infobae<\/p>\n![\"La](\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/7JOSOMIG3VBF5AXQC5NMWIT43U.jpg?auth=c751c6102f5922822c0ffc441f156e84c78464a0441038a35f3956c87524702b&smart=true&width=350&height=197&quality=85\")
La AFA, bajo investigaci\u00f3n (Nicol\u00e1s Stulberg)<\/div>\n
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